Qu’est-ce qu’un REER? 

• Les REER sont des comptes d’épargne enregistrés qui vous permettent d’épargner pour votre retraite durant toute votre vie active.
• Les cotisations à un REER sont déductibles d’impôt et peuvent vous aider à réduire l’impôt que vous avez à payer.
• Vous pouvez y détenir différents produits d’épargne ou de placement, comme des fonds communs, des CPG et des liquidités.
• En plus de l’épargne-retraite que vous pouvez y accumuler, les REER peuvent servir à financer des études supérieures ou l’achat d’une maison.
• Le montant que vous pouvez cotiser à votre REER chaque année varie selon le revenu que vous avez gagné au cours de l’année précédente.

Il n’est jamais trop tôt pour commencer à penser à votre avenir, sans compter que la satisfaction d’être bien préparé est incomparable. Le fait de savoir que vous êtes en mesure de subvenir à vos besoins et à ceux de votre famille peut vous aider à exercer un meilleur contrôle sur vos finances et à gagner en confiance en vos moyens.

Un régime enregistré d’épargne-retraite (REER) n’est qu’un instrument parmi d’autres qui peut vous aider à profiter du moment présent tout en préparant votre avenir financier. 

Lisez ce qui suit pour en apprendre davantage sur les caractéristiques, le fonctionnement et les conditions de retrait d’un REER, ainsi que sur les cotisations à un REER et leurs avantages.

Le REER, ou régime enregistré d’épargne-retraite, est un plan d’épargne en vue de la retraite fiscalement avantageux.

Il est enregistré auprès du gouvernement du Canada et les fonds dans votre REER ne sont pas imposables tant que vous ne les retirez pas. 

Un REER est un plan d’épargne auquel vous pouvez cotiser durant toute votre vie active. Il peut réunir divers instruments d’épargne et de placement sous un même toit, par exemple des liquidités, des certificats de placement garantis (CPG) et des part de fonds communs de placement. 

Les cotisations à un REER sont déductibles de votre revenu imposable, ce qui signifie que le montant des fonds versés dans un REER est déduit du revenu annuel gagné par le cotisant, ce qui réduit sa facture fiscale courante.

Toute personne de moins de 71 ans peut ouvrir un REER, à condition qu’elle soit résidente du Canada, qu’elle détienne un numéro d’assurance sociale permanent valide et qu’elle ait produit ses déclarations de revenus au cours des années antérieures. 

Les REER ont surtout été conçus pour encourager l’épargne-retraite, mais les fonds déposés dans un tel instrument peuvent servir à d’autres fins, par exemple pour financer des études, des projets à long terme ou même l’achat d’une maison. Voici quelques-unes des façons dont vous pourriez vous servir d’un REER.

Le plus souvent, un REER sert à l’atteinte de vos objectifs de retraite, puisque cet instrument a été principalement conçu pour vous aider à vous préparer financièrement à cette étape de votre vie. L’épargne cumulée dans un REER vous sera utile, combinée à vos prestations de retraite gouvernementales. 

Si vous pensez à retourner aux études, un REER pourrait vous aider à alléger la charge financière découlant de cette décision. Des retraits de votre REER dans le cadre du Régime d’encouragement à l’éducation permanente peuvent vous aider à financer votre formation ou vos études à temps plein. Vous pouvez retirer jusqu’à 10 000 $ par année et ces fonds ne sont pas imposables, à condition de les rembourser selon les exigences en vigueur. Cliquez ici pour en apprendre davantage. 

L’accession à la propriété est une étape charnière dans une vie et, à ce titre, elle demande beaucoup de réflexion. En épargnant en vue de l’achat d’une première maison au moyen de votre REER, vous pouvez retirer jusqu’à 60 000 $ de votre REER pour financer votre acquisition, aux termes du Régime d’accession à la propriété (RAP). 

Toutefois, assurez-vous de bien prendre connaissance des conditions du RAP établies par l’Agence du revenu du Canada (ARC) et de respecter le calendrier de remboursement du RAP. Vous aurez 15 ans pour rembourser les fonds retirés de votre REER.

Un REER est un instrument d’épargne pratique pour vous aider à atteindre vos objectifs à long terme. Si vos fonds ne sont pas bloqués dans votre REER, vous pouvez effectuer des retraits quand bon vous semble, mais sachez toutefois que les fonds retirés sont assujettis à l’impôt. C’est pourquoi un retrait n’est habituellement pas recommandé.

Ces cotisations désignent les fonds que vous versez dans un REER durant toute votre vie active.

Le montant maximal total de vos cotisations annuelles est plafonné, selon votre droit de cotisation au REER. Renseignez-vous sur votre limite de cotisation au moyen de l’application officielle MonARC.

Le montant que vous pouvez cotiser à un REER dépend de votre situation financière. Vous devez vous assurer de ne pas dépasser votre limite de cotisation. En effet, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois sur vos cotisations excédentaires si celles-ci dépassent de plus de 2 000 $ votre droit de cotisation au REER. Votre limite de cotisation est établie en fonction de votre historique de revenu. 

Votre droit de cotisation au REER, ou votre limite de cotisation, représente le plafond des cotisations que vous pouvez verser chaque année dans votre REER ou celui de votre conjoint. Avant de verser une cotisation, déterminez le montant de votre droit de cotisation auprès de l’Agence du revenu du Canada.

Vous pouvez cotiser au maximum 18 % de votre revenu de l’année précédente, jusqu’à concurrence de 30 780 $ pour 2023, plus vos droits inutilisés des années antérieures. 

Vous est-il déjà arrivé de ne pas utiliser pleinement votre droit de cotisation à un REER? Si certains de vos droits de cotisation des années antérieures sont inutilisés, ils peuvent être reportés d’année en année et être utilisés par exemple lorsque votre revenu augmente.

Vous pouvez retirer des fonds de votre REER en tout temps. Toutefois, sachez que vous devrez payer de l’impôt sur les montants retirés.

Lorsque votre REER arrivera à échéance, soit à la fin de l’année civile de vos 71 ans, deux options de retrait s’offriront à vous :

1.     Retirer les fonds de votre REER en un paiement forfaitaire unique – En choisissant cette option, vous retirez tous vos fonds d’un coup et devrez acquitter l’impôt applicable sur cette somme forfaitaire.

2.     Transférer l’actif du REER dans un FERR – À votre retraite, vous pourrez transférer les fonds de votre REER dans un fonds enregistré d’épargne-retraite (FERR), qui vous permettra de toucher un revenu régulier. Notez néanmoins que vous serez tenu d’effectuer un retrait minimum chaque année.

Il n’y a pas de réponse magique à cette question. Cela dépend de vos objectifs financiers et du rendement de vos placements. Votre conseiller de la Banque Scotia peut vous aider à élaborer une stratégie qui vous convient. 

Des pénalités pourraient s’appliquer si vous dépassez vos droits de cotisation. En règle générale, vous devrez payer une pénalité de 1 % par mois sur vos cotisations excédentaires si celles-ci dépassent de plus de 2 000 $ votre droit de cotisation au REER. 

Vous voici maintenant renseigné sur le fonctionnement et les avantages du REER, qui constitue un excellent moyen pour préparer votre avenir, tout en faisant fructifier votre épargne dans un compte fiscalement avantageux. 

Votre conseiller de la Banque Scotia peut vous aider à planifier votre retraite en élaborant avec vous un plan adapté à vos projets d’avenir.